Можно ли снять с учета машину, которую не продаешь?

Переход с ЕНВД для автосервисов и автомоек

Да, это хороший вариант для автосервиса в 2021 году.

  • лимит по выручке — до 200 млн руб. в год;
  • количество сотрудников — не более 130 человек;
  • остаточная стоимость основных средств — не больше 150 млн;

Есть два варианта упрощенки: по ставке 6% (налог платится с доходов) и 15% (налог платится с разницы между доходами и расходами) — если численность не более 100 сотрудников, а доходы не превышают 150 млн рублей в год. При превышении лимитов по доходам (до 200 млн. руб.) и количеству сотрудников (до 130 человек) с 2021 года будут действовать повышенные ставки УСН — 8% (с доходов) и 20% (доходы минус расходы).

В упрощенном варианте выгодно выбирать УСН «доходы», когда расходы не превышают 60% от выручки. Если превышают, то УСН «доходы-расходы». Однако есть нюансы. Перечень разрешенных расходов строго ограничен и должен быть документально подтвержден. А размер ФОТ (фонд оплаты труда) будет влиять на сумму налога. Поэтому советуем все внимательно посчитать, например, с помощью специального инструмента для сравнения налоговой нагрузки (см. вопрос № 6).

Может ли автосервис перейти на патентную систему налогообложения?

  • перейти на ПСН могут только индивидуальные предприниматели;
  • ограничение по выручке — не более 60 млн руб. в год;
  • максимальное количество работников у ИП — 15 человек.

Вариант с ПСН хорош для небольших автосервисов и автомоек, в том числе для моек самообслуживания.

А еще предприниматели вправе уменьшать налог при ПСН на суммы страховых взносов, выплаты по больничным за счет работодателя и платежи по ДМС для сотрудников (см. подробнее).

Может ли автослесарь, работающий сам на себя, уплачивать налог на профессиональный доход?

Закон о самозанятых не содержит прямых ограничений для оказания услуг автосервиса (шиномонтажа). Так что, если вы оказываете услуги по ремонту автомобилей и работаете сами на себя, без наемных работников, то вариант с НДП (налог на профессиональный доход или «налог для самозанятых») для вас допустим. Напомним про ограничения:

  • лимит по выручке: до 2,4 млн рублей;
  • НДП нельзя совмещать с другими режимами;
  • нельзя реализовывать подакцизные товары (к которым, в частности, относится моторное масло).

Для контроля движения денег, выставления счетов, приема онлайн-платежей можно использовать 1С:БизнесСтарт для самозанятых. Программа сама рассчитает налоги и передаст данные в ФНС.

Какой режим налогообложения можно использовать, если оказываются услуги по замене масла в автомобилях?

Моторные масла для дизельных и карбюраторных (инжекторных) двигателей относятся к подакцизным товарам.

Замена масла, если масло используется как материал и входит в стоимость услуги по замене, можно учитывать на упрощенке, на патенте (у ИП) и на общем режиме налогообложения.

Если же вы торгуете автомобильным моторным маслом, то для этой деятельности можно использовать только упрощенку или общий режим, поскольку реализация подакцизных товаров на патенте не разрешена.

Какой режим налогообложения могут использовать мойки самообслуживания?

При соблюдении общих лимитов (по численности сотрудников и выручке) можно комфортно перейти на спецрежимы ПСН и УСН.

Отметим, что если у вас ИП и вы хотите перевести деятельность автомойки самообслуживания на патент, то:

  • убедитесь, что деятельность автомоек отнесена к бытовым услугам, в отношении которых в вашем регионе разрешено применять патент (эту информацию можно уточнить на сайте местной налоговой);
  • позаботьтесь о наличии в ЕГРИП кода ОКВЭД2 45.20 Техническое обслуживание и ремонт автотранспортных средств» или 45.20.3 «Мойка автотранспортных средств, полирование и предоставление аналогичных услуг» (письмо Минфина России от 27.03.2017 № 03-11-11/17687).

Как рассчитать, какой вариант выгоден именно моему автосервису?

Воспользуйтесь инструментом «Сравнение режимов налогообложения» в программе 1С:БизнесСтарт. Введите данные по вашей деятельности, и программа посчитает сумму налогов для разных режимов. В этом видео можно посмотреть, как это происходит.

Как быть автосервисам, которые совмещали ЕНВД с УСН?

Если вы планируете всю свою деятельность перевести на упрощенку с 2021 года, то уведомлять о «полном» переходе на УСН налоговую не нужно — вас переведут автоматически.

Если вы хотите сменить объект налогообложения при упрощенке (например, сейчас у вас «доходы», а вы хотите уплачивать налог с разницы «доходы минус расходы»), то нужно не позднее 31 декабря 2020 года подать в налоговую инспекцию уведомление по форме № 26.2-6. Уведомление можно подать в бумажном виде или электронном, например, через сервис 1С-Отчетность.

Что ждет автосервисы, которые совмещали ЕНВД с ОСНО?

Это распространенная ситуация для автосалонов на ОСНО, в которых есть автосервис, и он на ЕНВД. Если вы планируете всю деятельность вести на ОСНО в 2021 году, то делать ничего не нужно.

Совмещать общий режим с упрощенкой нельзя. На УСН можно перевести только бизнес целиком при условии, что вы укладываетесь в установленные лимиты для применения УСН. При переходе на УСН нужно до 31 декабря 2020 года подать в налоговую инспекцию уведомление по форме № 26.2-1 в бумажном виде или в электронном, например, через 1С-Отчетность.

Допустим вариант совмещения ОСНО и Патента, но он доступен только для индивидуальных предпринимателей.

Какую отчетность потребуется сдавать автосервису после смены режима?

Отчетность будет зависеть от выбранного вами режима налогообложения.

  • самозанятые освобождены от ведения налогового учета;
  • ИП на патенте обязаны вести специальную «Книгу учета доходов» и по требованию предоставлять ее в налоговую. Декларации дополнительно сдавать не нужно;
  • упрощенка потребует и ведения учета, и представления декларации по итогам года;
  • при ОСН — полный комплект: периодическая сдача отчетности и регулярное ведение учета.

Можно самому вести учет и сдавать отчетность, например, в 1С:БизнесСтарте— он сделан специально для предпринимателя, там нет «страшных бухгалтерских слов». Можно доверить свой учет специалистам 1С:БухОбслуживания — это выгоднее, чем нанимать штатного бухгалтера.

Как эффективно вести управленческий учет в автосервисе после перехода с ЕНВД?

Обратите внимание на 1С:Автосервис 8 — отраслевое решение, которое предназначено для автоматизации управленческого учета в небольших автосервисах, автомойках, станциях технического обслуживания автомобилей. Вот некоторые функции этой программы:

  • учет принятых в ремонт автомобилей.
  • поэтапное выполнение ремонта (заявка, выполнение ремонта, ожидание, ремонт выполнен, заказ-наряд закрыт).
  • проведение платных и бесплатных видов ремонта.
  • гибкое ценообразование на работы в зависимости от модели или комплектации автомобиля, контрагента, вида и места ремонта. Автоматический расчет стоимости ремонта в заказ-наряде согласно настроенным правилам ценообразования.
  • подбор запасных частей и расходных материалов в заказ-наряд с учетом остатков на складах.
  • автоматизация процесса оказания услуг по сезонному хранению шин.
  • управленческая отчетность, которая позволяет держать под контролем рентабельность бизнеса, и другие возможности.

Подробнее о программе здесь.

Нужно ли перепрошивать контрольно-кассовую технику после перехода с ЕНВД?

Закон обязывает предпринимателей и организации, которые проводят техобслуживание или ремонт автомобилей и мототехники, машинного оборудования, а также торгуют автозапчастями, использовать онлайн-кассы вне зависимости от применяемого режима налогообложения.

При переходе с ЕНВД на другую систему налогообложения нужно проверить и при необходимости обновить обязательные реквизиты кассового чека. Нужный реквизит проходит по тегу 1055 и отражает применяемую систему налогообложения — ОСН, УСН доход, УСН «доход-расход», ПСН (ст.4.7 Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ). Подавать в ФНС заявление на перерегистрацию кассы не нужно.

На канале Справочное бюро предпринимателя есть видеоролик о том, как быть с кассами после отмены ЕНВД. Посмотрите, оно не только содержательное, но и веселое.

Можно ли сэкономить на транспортном налоге, если не пользоваться автомобилем

– У меня есть машина, которой я давно не пользуюсь. Она стоит в гараже. Нужно ли платить транспортный налог, если не пользуешься автомобилем? Как избавиться от транспортного налога?

– Транспортный налог уплачивается пропорционально периоду владения автомобиля, но никак не связан с продолжительностью пользования машины в течение года. Поэтому те, кто использует автомобиль только в летний период, чтобы доехать до дачи, платят столько же, сколько и активно эксплуатирующие машину водители.

🚗 Нужно ли платить транспортный налог, если не пользуешься автомобилем

Транспортный налог уплачивается независимо от того, как часто автовладелец пользуется автомобилем. Никак не влияет временный простой автомобиля и на сумму налога. Граждане не освобождены от уплаты налога в случае, если автомобиль находится на продолжительном ремонте. Эту позицию Минфин озвучил в своем Письме №03-05-06-04/9050 от 18.02.2016.

А если машина неисправна и не пригодна для передвижения?

Минфин в Письме №03-05-06-04/39 от 03.07.2008 подчеркнул, что плательщиком налога является лицо, на которое зарегистрировано транспортное средство независимо от того, используется автомобиль или нет. Если автомобиль находится в неисправном состоянии и не используется, то для освобождения от налогообложения необходимо снять его с регистрационного учета.

К аналогичному выводу пришел Федеральный арбитражный суд. В Постановлении Волго-Вятского округа от 2007 года №А29-8682/2006а суд поддержал доводы налоговиков.

Автомобиль после ДТП и ремонту не подлежит надо ли за него платить транспортный налог.

Чтобы прекратились налоговые платежи вам следует указанный автомобиль снять в ГИБДД с регистрационного учёта и направить соответствующее уведомление в налоговый орган.

Можно ли снять с учета машину, которую не продаешь?

Куда оплачивать – в страховую или налоговую?

Если налог и придется платить, то делать это нужно только в налоговую инспекцию. Но в данном вопросе есть определённые тонкости.

Если страховая компания добровольно выплатит вам неустойку и финансовую санкцию, что, по правде говоря, бывает крайне редко, тогда в соответствии со статьей 226 НК РФ она должна, как налоговый агент, самостоятельно удержать и перечислить сумму налога в бюджет РФ.

Читайте также:  Узнайте стоимость услуг автоэлектрика в Волгограде на Avito

Чаще всего эти суммы всё же взыскиваются со страховщиков через суд. Тогда налог с полученного дохода придется уплачивать самому потерпевшему. А также выполнять ряд действий, связанных с этим, например, подать налоговую декларацию.

Машина находится в ремонте третий год и не эксплуатируется. Должен ли я платить транспортный налог?

Чтобы не платить налог — надо снимать с учета. Пока стоит на учете, налог будете уплачивать.

Можно ли снять с учета машину, которую не продаешь?

Прекращение регистрации автомобиля

Если владелец автомобиля не пользуется им, то может временно прекратить регистрацию машины в ГИБДД. Право собственности при этом сохраняется, но свободно ездить на таком автомобиле не получится. Данные остаются в базе ГИБДД, и владелец может в любой момент возобновить регистрацию.

Номера можно оставить, отдать на хранение в ГИБДД или уничтожить. Они будут числиться за вами в течение года. Если возобновите регистрацию по прошествии этого срока, придется получать новые.

Прекращают регистрацию часто при продаже автомобиля, чтобы не платить штрафы и налоги за нового владельца. Если покупатель не переоформит машину на себя в течение 10 дней, штрафы и транспортный налог будут приходить продавцу, так как в базе ГИБДД и ФНС указан именно он. Про такие ситуации мы уже рассказывали.

В вашем случае подходит именно прекращение регистрации. Этой процедурой пользуются, если, например, лишили прав и больше некому сесть за руль или если предстоит длительный ремонт после аварии.

В законе описаны причины автоматического прекращения регистрации. Среди них — смерть владельца машины, или ООО, регистрация по недействительным документам.

Чтобы добровольно прекратить регистрацию, вам нужно лично подать заявление в ГИБДД. С собой возьмите паспорт, СТС и ПТС автомобиля, если он выдавался на бумаге. Госпошлины за эту услугу нет.

Прекратить регистрацию машины через госуслуги можно только при продаже. В вашем случае нужно лично идти в ГИБДД.

Если все в порядке, регистрацию прекратят в  или на следующий день. Кроме того, информация об автомобиле должна исчезнуть из списка имущества в личном кабинете налогоплательщика.

В базе ГИБДД появится пометка, что регистрация прекращена

После прекращения регистрации ездить на автомобиле нельзя. Если вас остановят на дороге сотрудники ГИБДД, придется заплатить штраф , а за повторное нарушение могут оштрафовать на 5000  или лишить прав на срок до трех месяцев.

Транспортный налог после прекращения регистрации платить не нужно. Но если прекратить регистрацию после , этот месяц налоговая учтет полностью. Все данные в налоговую передает ГИБДД, самому никуда ходить не надо.

Чтобы возобновить регистрацию, достаточно подать заявление, приложить паспорт, ПТС автомобиля и заплатить госпошлину 2000 . Если владелец не изменился, проходить осмотр на площадке ГИБДД не требуется. После возобновления регистрации вы сможете свободно ездить на автомобиле.

Как законно уменьшить размер транспортного налога

  • Выбрать автомобиль с меньшим количеством лошадиных сил. Чем их меньше, тем меньше налог.
  • Если вы любитель дорогих авто — купите машину на год старше, чем те, для которых действует повышающий коэффициент.
  • Проверьте льготы для автовладельцев в вашем регионе. Возможно, для вас уменьшена налоговая ставка или вы вовсе освобождаетесь от уплаты налога.

Машина год находится в ремонте, я ее не застраховал, должен ли я платить транспортный налог.

Да, должны платить налог.

В любом случае обязаны, даже если не используете авто.

Страховка не влияет на уплату транспортного налога. Если авто зарегистрировано на вас в ГИБДД то вы обязаны уплачивать транспортный налог.

Можно ли вернуть излишне уплаченный налог

Это возможно. В личном кабинете налогоплательщика эта сумма будет указана как переплата по налогу. Ее можно зачесть в счет будущего платежа или вернуть на банковский счет. Достаточно написать заявление о возврате и указать данные банковского счета.

Страница с переплатой по налогам в личном кабинете налогоплательщика

Для возврата переплаты по транспортному налогу нужно указать в личном кабинете реквизиты своего счета. Заполнять отдельные формы или подавать бумажное заявление не придется

Автомобиль после ДТП стоит на ремонте больше года, как можно оформить, чтобы не платить налоги.

Пока авто в собственности — придется платить

Только если снять с учета.

Александр Николаевич! К сожалению, налог все равно придется платить. Если раньше можно было просто снять автомобиль с учета, чтобы налог не начисляли, то в связи с последними изменениями законодательства, снять авто с учета может только новый собственник (т.е. машину нужно продать), также с учета авто снимают при утилизации автомобиля, либо при выезде владельца за границу на ПМЖ.

Так что либо продавать, либо утилизировать (по факту продать по запчастям), либо все же платить налог.

Сроки и способы уплаты

Транспортный налог платят до 1 декабря следующего года.

Если не заплатить налог вовремя, начнет начисляться пеня. Уже с первого дня просрочки задолженность будет увеличиваться. Пеню считают по формуле:

Например, если транспортный налог составляет 5000 , за месяц будет набегать 32,5  пени:

Удобнее всего заплатить налог через интернет. Вот самые простые и быстрые способы:

  • Через сервис Тинькофф Банка по индексу документа. Можно платить за себя, супруга и родителей. Вообще за кого угодно.
  • В личном кабинете на сайте nalog.gov.ru. Есть оплата сразу картой или через банк. Клиенты Тинькофф Банка могут выбрать свой банк и платить без комиссии. Указывать реквизиты не нужно: данные заполнятся автоматически.
  • По индексу документа на госуслугах или в сервисе «Заплати налоги» на сайте ФНС.

Если уведомление пришло по почте, все равно можно ввести индекс документа с квитанции и заплатить в интернете. Банк сформирует подтверждение оплаты, его можно распечатать или сохранить.

Индекс документа указан на квитанциях, которые приходят вместе с уведомлением — по почте или в личный кабинет. У каждой квитанции — свой индекс

Со своей карты можно платить транспортный налог за любого человека. Главное — узнать индекс документа, больше ничего не нужно.

Суммы зачтутся тому человеку, который указан в квитанции, а не тому, с чьей карты уходят деньги.

При оплате в личном кабинете налогоплательщика можно выбрать банк

Если выбрать оплату через Тинькофф Банк, потом нужно указать номер телефона для авторизации. На этом этапе сформируется счет на оплату. Заполнять реквизиты квитанции не придется

Счет появился в личном кабинете на сайте Тинькофф Банка. Можно заплатить в один клик

В мобильном приложении банка счет тоже появился. Оплата без комиссии

В личном кабинете на сайте nalog.gov.ru оплата отразится не сразу, это нормально. Налоговая сама говорит, что зачтет суммы в течение 10 дней.

После оплаты сохраняйте квитанции. Банк переведет деньги по назначению, но у налоговой бывает всякое.

Если после оплаты в личном кабинете все равно отражается задолженность, это не значит, что она есть

Повышающие коэффициенты

За дорогие автомобили транспортный налог приходится платить с повышающим коэффициентом:

Транспортный налог = Сумма транспортного налога, рассчитанная по общим правилам × Повышающий коэффициент

Повышающие коэффициенты применяются в отношении легковых автомобилей средней стоимостью от 3 000 000  — в 2021 году, от 10 000 000  — с 2022 года.

Физическим лицам самим считать среднюю стоимость и повышающий коэффициент не нужно. За них все сделает ИФНС и укажет сумму налога к уплате в уведомлении. Считать будут на основании сведений, которые предоставляются в налоговые инспекции из ГИБДД.

Организации исчисляют авансовые платежи по налогу внутри года и налог по его итогам самостоятельно. Им самим придется учитывать, какой коэффициент применять к каждому транспортному средству. Начиная с налога за 2021 год налоговая инспекция тоже считает транспортный налог по организациям и присылает уведомление, которое надо сверить со своими начислениями. Если будут расхождения, придется выяснять причины или доплачивать налог.

Стоимость авто не единственное условие для применения повышающего коэффициента. Важен еще возраст машины. Например, если стоимость легкового автомобиля 10,5 млн рублей, в течение 10 лет при расчете налога будет применяться повышающий коэффициент 3. Но по истечении 10 лет повышающий коэффициент применяться не будет. Расчет срока начинается с года выпуска автомобиля с конвейера и заканчивается годом, за который уплачивается налог.

Для налога за 2022 год старше 10 лет будут машины, выпущенные в 2012 году и раньше.

Повышающие коэффициенты в таблице для расчета транспортного налога

прошло с года выпуска

Коэффициенты 1,1 и 2 применяются в последний раз за 2021 год, с налога за 2022 год их отменили. Коэффициент 3 для машин дороже 10 000 000 и 15 000 000  останется без изменений

Перечень легковых автомобилей, к которым применяются повышающие коэффициенты, налоговая и Минпромторг размещают на своих сайтах. Этот перечень обновляется каждый год. До 2022 года перечень публиковали не позднее 1 марта. Начиная с 2023 года его будут публиковать до 31 марта.

Например, перечень за 2021 год появился 26 февраля 2021 года. При этом налог за 2021 год потребуют заплатить только в 2022 году.

Допустим, вы из Брянска и у вас JAGUAR 2.0 i4 250PS AWD AUTO TL1 Pure, с момента выпуска которого прошло менее трех лет. В перечне за 2021 год он присутствует среди автомобилей за  рублей, поэтому повышающий коэффициент применяется и будет равен 1,1. Мощность двигателя этой машины — 249 лошадиных сил, поэтому ставка равна 75 . Считаем налог за 2021 год:

249 × 75 × 1,1 = 20 543 . Эту сумму вы увидите в уведомлении и должны заплатить до 1 декабря 2022 года.

Но если с года выпуска автомобиля прошло более трех лет, налог за 2021 год посчитают так:

Разница составит 1868 .

Региональные льготы для физических лиц

Региональные власти могут полностью или частично освободить от транспортного налога определенную категорию граждан либо уменьшить им налоговую ставку.

Например, в Москве и Санкт-Петербурге полностью освобождены от налога герои России и СССР, ветераны и инвалиды войны и боевых действий, один из родителей в многодетной семье, владельцы автомобилей мощностью до 70 л. с. в Москве и до 80 л. с. в Санкт-Петербурге. Это неполный список, все льготные категории перечислены в законах о транспортном налоге соответствующего региона.

В Забайкальском крае кроме полного освобождения от налога есть частичные льготы:

  • меньше на 33% платят пенсионеры по старости, пенсионеры, достигшие возраста 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин, и инвалиды 1 и 2 группы;
  • меньше на 50% платят собственники транспортных средств, использующих в качестве топлива природный газ.

В Белгородской области ставка транспортного налога меньше на 10 рублей для почетных граждан области, пенсионеров, инвалидов и многодетных родителей.

Регионы, в которых для отдельных категорий граждан действует стопроцентная льгота: Республики Ингушетия, Кабардино-Балкарская, Калмыкия, Крым, Саха (Якутия), Северная Осетия, Тыва, Хакасия, Чечня, Алтайский, Камчатский и Приморский край, Амурская, Астраханская, Вологодская, Воронежская, Курская, Магаданская, Омская, Пензенская, Ростовская, Рязанская, Саратовская, Томская, Тюменская область, Москва и Санкт-Петербург, Ненецкий и Ямало-Ненецкий автономный округ.

Проверить льготы в вашем регионе можно на сайте налоговой.

Нужно ли платить, если был ремонт автомобиля?

Ремонт вашего автомобиля по ОСАГО – это то же страховое возмещение, только в натуральной форме, а не в виде страховой выплаты, это значит, что ремонт налогом не облагается.

Облагаются ли налогом выплаты по ОСАГО? Можно ли не платить?

  • Если вам пришло письмо от страховой с необходимостью оплаты налога, это ещё ничего не значит. Вам самостоятельно нужно знать, когда нужно платить, и рассчитать сумму.
  • Основная страховая выплата на возмещение ущерба подоходным налогом не облагается, равно как возмещение вам от страховой любых ваших фактических расходов. Также не подлежит налогообложению выплата УТС.
  • Но заплатить 13% придётся за выплаченную вам неустойку и штраф от страховщика.
Читайте также:  Ремонт авто с помощью стекловолокна

Для всех граждан нашей страны установлена обязанность по уплате тех или иных налогов. Автомобилисты, конечно же, не остались в стороне, на них возложено бремя уплаты так называемого транспортного налога, но и это, оказывается, еще не всё. Существует риск «попасть» на уплату подоходного налога (НДФЛ) с сумм, полученных от страховщика в случае ДТП по ОСАГО. В статье будем разбираться, облагаются ли выплаты по страховке налогом, сколько процентов, в какие сроки и куда нужно будет заплатить и как избежать уплаты.

Мне пришло письмо от страховой – что делать?

Здесь нужно чётко разграничивать, от кого пришло такое письмо – от налоговой инспекции или страховой компании. Дело в том, что в подавляющем числе случаев его присылает именно страховщик. И в этом случае оно имеет статус только уведомления – напоминания как жеста доброй воли от страховой организации.

Платить или не платить – в любом случае решать только вам.

💸 Законные способы и законные случаи избавления от налогового бремени

Существует несколько вариантов избавления от налогового бремени: владелец авто является льготником, или принадлежащая ему машина освобождена от налогообложения.

Транспортный налог не уплачивается за транспортные средства из следующих категорий:

  • весельные и моторные лодки до 5 л. с.;
  • легковой транспорт, переоборудованный для использования инвалидами;
  • машины в розыске;
  • автомобили спецслужб;
  • легковой транспорт до 100 л. с., предоставленный по линии социальной защиты;
  • тракторы и комбайны, спецтехника, применяемая в аграрном секторе.

Льготники, которые вправе не платить транспортный налог, определяются на уровне регионов. Наиболее часто в перечень льготных категорий попадают:

  • Герои РФ и СССР;
  • обладатели иных госнаград;
  • участники ВОВ;
  • инвалиды 1-2 групп;
  • многодетные семьи (вопрос о предоставлении данной льготы решается на уровне регионов).

Некоторые категории льготников могут полностью освобождаться от налога либо частично.

Граждане не платят налог, если автомобиль оформлен на ИП или юрлицо либо куплен в лизинг (до окончания лизинговых платежей фактическим собственником будет лизинговая компания). Автомобили, которые подпадают под юрисдикцию иностранных государств и управляются на территории РФ по доверенности, так же освобождены от фискального бремени. За такие машины налог уплачивается в бюджеты соответствующих государств.

Также законно не платить налог допускается в случае снятия машины с регистрационного учета. За следующий месяц после снятия с регистрации машины транспортный налог начисляться не будет. При этом снять с учета автомобиль можно по ограниченному перечню оснований: например, при утилизации машины или ее утраты в результате ДТП. Поэтому если в дальнейшем владелец планирует пользоваться авто, то останавливать действие регистрации нецелесообразно.

Важно учитывать, что за использование незарегистрированного авто предусмотрен штраф 800 р. при первичном нарушении, до 5000 р. – при повторном, а также изъятие водительских прав на период до 3 месяцев.

Пришло письмо с налогом – можно не платить и что грозит?

Не платить можно всегда, но надо понимать, что это будет налоговым правонарушением, за которое предусмотрена ответственность. Размер штрафа будет зависеть от того, подавали ли вы налоговую декларацию или нет, и может составить до 30-40% от суммы налога. Но оплата штрафа не освобождает от обязанности уплатить сам налог, поэтому возможные «потери» необходимо суммировать.

Срок для подачи налоговой декларации установлен до 30 апреля следующего года, а заплатить налог по этой декларации надо не позднее 15 июля. Если вы эти сроки пропустите, но все же решите заплатить налог, то главное сделать это до того, как неуплату обнаружит налоговая, тогда можно избежать штрафа.

Данная тема становится всё более актуальной, поскольку в ситуации, когда денег в казне всё меньше, вспоминают про всех должников государства.

Расчет транспортного налога

Владельцам автомобилей не нужно считать транспортный налог самостоятельно. Для физлиц это делает налоговая инспекция. Она сама узнает, что кому принадлежит из транспорта, какая мощность двигателя у автомобиля и как долго он находится у владельца. Каждый год сумму налога указывают в уведомлении.

Налоговое уведомление присылают налогоплательщику по почте или через личный кабинет на сайте nalog.gov.ru. Указанную там сумму нужно просто заплатить, а считать ничего не придется. Но это касается только физлиц, включая ИП: компания считает транспортный налог сама и платит его чаще раза в год. С 2022 года налоговая инспекция присылает компаниям уведомление о начисленной сумме налога, которое компания сверяет со своими расчетами.

При исчислении транспортного налога инспекция учитывает такие показатели:

  • Налоговую базу, например мощность двигателя автомобиля. Это показатель, который потом умножают на ставку налога. Налоговую базу берут из документов на транспорт.
  • Налоговую ставку: сколько стоит одна единица налоговой базы. Например, сколько нужно заплатить за одну лошадиную силу.
  • Период владения: сколько месяцев машина принадлежала конкретному человеку.
  • Повышающий коэффициент. Его устанавливают для некоторых дорогих моделей. Список таких машин каждый год определяет Минпромторг — его публикуют на официальном сайте.

В 2022 году автовладельцы платят налог за 2021 год — повышающий коэффициент применяется для машин дороже 3 000 000 .

Начиная с 2022 года повышающий коэффициент будет применяться для машин дороже 10 000 000 . До 31 марта 2023 года Минпромторг РФ должен опубликовать очередной перечень.

Все это учитывается автоматически. Но все равно стоит проверять налоговые уведомления: какая мощность двигателя там указана, давно проданной машины и за сколько месяцев начислен налог.

Расчет транспортного налога для Тойоты 2020 года выпуска с двигателем мощностью 249 лошадиных сил, если собственник живет в Хабаровске и владел машиной весь 2021 год

Машина в ремонте как не платить транспортный налог

Могу ли я не платить транспортный налог если моя машина два года стоит в ремонте и как мне это доказать.

Увы, налог придется в любом случае платить.

Можно ли снять с учета машину, которую не продаешь?

Сколько платить?

Конкретная сумма налога будет зависеть от полученной суммы, но налоговая ставка будет для всех одинаковая.

Налоговая ставка установлена статьей 224 НК РФ и равна 13%.

Можно рассчитать максимальный размер налога. Для этого возьмём в качестве примера максимальные размеры выплат.

Допустим, со страховщика через суд было взыскано страховое возмещение в размере 400 000 рублей, соответственно присудили 200 000 рублей штрафа, ну и по максимуму неустойки и финсанкции – это ещё 400 000 рублей.

Получится что налог нужно будет платить с 600 000 рублей, и 13% от этой суммы составят 78 000 рублей. К страховому возмещению по ОСАГО же 13% не применяются, как мы выяснили выше.

Более простой пример: страховщик выплатил собственнику машины 50 000 рублей, куда включены суммы:

  • 42 000 – на восстановительный ремонт по ОСАГО,
  • 4 000 – за эвакуацию и стоянку,
  • 2 000 – за вред здоровью,
  • 2 000 – выплата УТС.

Кто платит транспортный налог

Транспортный налог платят собственники транспортных средств. То есть не те, кто ездит на машине или мотоцикле, а те, на кого это имущество оформлено по документам, если это разные люди.

Этот налог начисляют владельцам такого транспорта:

  • Автомобилей.
  • Мотоциклов и мотороллеров.
  • Автобусов.
  • Самоходных машин.
  • Снегоходов и мотосаней.
  • Самолетов и вертолетов.
  • Яхт, катеров, моторных лодок, гидроциклов.

Есть виды транспорта, на которые налог не начисляют. Например, если автомобиль специально оборудован для человека с инвалидностью. Или если у машины мощность меньше 100 лошадиных сил и ее купили через соцзащиту. На весельную лодку и молоковоз налога тоже нет.

Дальше мы будем говорить об автомобилях, но правила универсальные для всех транспортных средств.

Транспортные средства нужно регистрировать. Например, при покупке машины новый собственник оформляет ее на себя. Он не просто подписывает договор купли-продажи с автосалоном или бывшим владельцем, а идет в ГИБДД и говорит: «Теперь владелец машины я, зафиксируйте это». И ГИБДД фиксирует.

После этого в течение 10 дней информация о смене собственника попадает в налоговую инспекцию. Теперь там знают: машина больше не принадлежит тому человеку, а принадлежит вот этому. Значит, и транспортный налог за эту машину мы теперь начислим новому владельцу. За тот год, когда продали машину, налог начислят обоим владельцам. Каждый заплатит за тот период, когда он был собственником.

Снятие с регистрационного учета

Снятие с учета — это безвозвратное удаление информации о машине из базы ГИБДД. После этой процедуры возобновить регистрацию и дальше использовать не получится.

Номера надо сдать в ГИБДД, чтобы их уничтожили, а записи о машине в базах МВД перенесут в архив. Повторная постановка на учет такого автомобиля возможна только по решению суда или начальника подразделения ГИБДД.

Можно ли снять с учета машину, которую не продаешь?

Можно ли снять с учета машину, которую не продаешь?

Можно ли снять с учета машину, которую не продаешь?

Можно ли снять с учета машину, которую не продаешь?

Машину снимают с учета, например, при утилизации или вывозе за пределы России.

Чтобы снять автомобиль с регистрационного учета, нужно также подать заявление в ГИБДД. Сделать это можно через госуслуги. Из документов нужен паспорт владельца, СТС и ПТС, если он выдавался на бумаге. Снять машину с учета для утилизации можно бесплатно. А чтобы вывезти за границу, нужно будет заплатить 1600  за выдачу транзитных номеров. Транзитные номера действуют 30 дней.

Таким образом, в вашем случае лучше прекратить регистрацию автомобиля. Это бесплатно и быстро, после прекращения регистрации вам перестанут начислять транспортный налог. Когда вы снова захотите пользоваться машиной, то сможете быстро возобновить регистрацию.

✅ Предложение об изменении правил

Законодатели предложили освободить от транспортного налога всех россиян, которые не пользуются автомобилем в течение 6 месяцев и более. Если подобная инициатива будет принята, то регистрация простаивающих авто будет приостановлена на срок от 6 месяцев. Номера придется сдать на бесплатное хранение в ГИБДД. Нарушителям, которые попытаются сесть за руль в период приостановки, предусмотрят дополнительное наказание.

Если подобное предложение будет принято, то собираемость транспортного налога может сократиться вдвое. В нынешних экономических условиях власти могут отложить принятие инициативы. Критики отмечают, что такие изменения приведут к росту налоговой нагрузки на тех, кто регулярно использует автомобиль.

Читайте также:  Самообучение автоэлектрик диагност

Сами граждане выступали с аналогичными инициативами по изменению порядка начисления транспортного налога. В частности, они предлагали включить налог в стоимость топлива. В результате активные пользователи машины будут платить отчисления в бюджет, а часть граждан получит освобождение.

Как оформить льготы

Чтобы оформить льготу, нужно обратиться в налоговую. Сделать это можно тремя способами: прийти лично, отправить письмо почтой или направить документы через личный кабинет налогоплательщика.

Для получения льготы необходимо написать заявление, указав обстоятельство, по которому вам положена льгота. В форме заявления есть поле для документа, подтверждающего льготы, но заполнять его не обязательно: с 2018 года право на льготу налоговая проверяет сама.

Как уменьшить транспортный налог

Если машина уже есть, уменьшить транспортный налог можно только с помощью региональных льгот. И только если на них есть право. Других законных способов не платить или платить меньше нет.

Но можно уменьшить транспортный налог, если машину пока не купили. Вот советы, как не переплатить.

Проверяйте ставки налога и характеристики машины до покупки. одной лошадиной силы ставка может быть в два раза выше. Например, сил она составит 30 , а  силы — уже 60 . На мощность машины не повлияет, а расходы вырастут.

Сверяйтесь с перечнем дорогих машин. Автомобили одного и  класса и марки, но разных моделей и года выпуска могут быть в перечне, а могут и не быть. Если машина попадет в список для повышающих коэффициентов, расходы на налог вырастут. Хотя на комфорте водителя это не отразится. С дорогими машинами счет идет на десятки тысяч рублей.

Следите, чтобы новый зарегистрировал машину на себя. Или снимите ее с регистрации сами через 10 дней. Тогда вам перестанут начислять налог, а остальное — проблемы покупателя.

Проверяйте уведомление. Сумма транспортного налога к уплате указана в налоговом уведомлении. Если есть личный кабинет, его пришлют только туда. Если личного кабинета нет, уведомление придет по почте. За месяц до срока уплаты все должны получить документы с начислениями и реквизитами.

Выписка из налогового уведомления по транспортному налогу

Посмотрите, что указала налоговая при расчете: характеристики, сроки и за какую машину вам вообще начислили налог. Бывает, что при переезде налог начисляют в одном регионе, а потом еще раз в другом. Причем за несколько лет. Для налоговой это техническая ошибка, а у человека проблемы, которые можно потом решать месяцами.

Ставки транспортного налога

Каждый регион сам решает, сколько его жители будут платить транспортный налог. В налоговом кодексе есть общие ставки для всех, но регионы могут их менять, например уменьшить или увеличить, но не более чем в десять раз.

Обычно ставка зависит от мощности двигателя. Каждая лошадиная сила стоит рублей. Еще ставка может быть установлена в зависимости от тяги, вместимости и даже просто на единицу транспортного средства.

Ставки транспортного налога могут быть дифференцированными. Это значит, что ставка зависит от года выпуска. Например, у двух собственников машина одной и  мощности, но за более старую нужно платить больше.

Ставка налога тоже видна в калькуляторе.

Проверить все ставки транспортного налога для разных автомобилей, мотоциклов и яхт можно на сайте ФНС: там есть справочная информация по каждому региону и номера законов.

В Хабаровске ставка налога для Тойоты была 60 , а в Забайкальском крае за машину той же мощности — 33

Если регион не установил свои ставки, то используют указанные в налоговом кодексе. Но федеральные ставки гораздо ниже региональных. Для сравнения: по налоговому кодексу для машины мощностью 200 лошадиных сил ставка составляет 5 , а фактическая ставка за такую мощность в Москве — 50 , в Барнауле — 20 , а в Брянске — 40 . Возможностью увеличивать базовые ставки регионы пользуются по полной программе — вот таблица налога на лошадиные силы в Москве.

Таблица ставок транспортного налога за 2021 год для легковых автомобилей в Москве

Ставка за 1 л. с.

Таблица со ставками налогов на легковой автомобиль за 2021 год в Московской области

Перед открытием бизнеса необходимо выбрать правильные коды деятельности. Их выбирают из Общероссийского классификатора видов экономической деятельности (ОКВЭД). В классификаторе каждой сфере деятельности присвоен уникальный номер из 2−6 цифр. При регистрации бизнеса необходимо выбрать коды из 4−6 цифр.

Выбор кодов ОКВЭД — важный этап. Их нужно вписать в заявление на регистрацию бизнеса. ИФНС получит заявление и внесёт информацию о видах деятельности в ЕГРИП (Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей) или ЕГРЮЛ (Единый государственный реестр юридических лиц).

Для автосервиса в качестве основного можно использовать код 45.20 — «Техническое обслуживание и ремонт автотранспортных средств».

Дополнительные коды отражают ту деятельность, которой бизнесмен занимается или планирует заниматься помимо основной. Например, для автосервиса в качестве дополнительных можно использовать некоторые из следующих кодов:

  • 45.20.5 — «Деятельность по зарядке аккумуляторных батарей транспортных средств с электродвигателями»;
  • 45.31 — «Торговля оптовая автомобильными деталями, узлами и принадлежностями»;
  • 45.32 — «Торговля розничная автомобильными деталями, узлами и принадлежностями»;
  • 45.40 — «Торговля мотоциклами, их деталями, узлами и принадлежностями; техническое обслуживание и ремонт мотоциклов»;
  • 52.10 — «Деятельность по складированию и хранению»;
  • 45.20.3 — «Мойка автотранспортных средств, полирование и предоставление аналогичных услуг»;
  • 71.20.5 — «Технический осмотр автотранспортных средств» — и другие, в зависимости от особенностей вашего бизнеса и планов по его масштабированию.

Как не платить транспортный налог, если авто находится в ремонте 2 год?

Доброго времени суток. Мой автомобиль находится на ремонте уже второй год ( требуется замена двигателя ). Какие манипуляции иожно произвести для того чтобы не оплачивать налог на период ремонта?

Ответы юристов ( 3 )

Вы можете воспользоваться новой услугой «временное прекращение регистрации транспортного средства». Для этого надо обратиться в ГИБДД и написать заявление указав причину- машина после дтп или в ремонте. После определенного времени можно возобновить регистрацию авто. На момент снятия с учета транспортный налог начисляться не будет.

К сожалению нельзя, так как транспортный налог платится по факту нахождения автомобиля в Вашей собственностисобственности с момента регистрации, а не по факту его эксплуатации.

Вашем слчае возможно переоформление документов на машину на того члена семьи, который имеет право на получение льгот.

Здравствуйте Иван Сергеевич!

ГК РФ Статья 210. Бремя содержания имущества

Собственник несет бремя содержания принадлежащего ему имущества, если иное не предусмотрено законом или договором.

Вы вправе снять с регистрации транспортное средство с учета в ГИБДД так как не пользуетесь им. В этом случае налог платить не будете. Отремонтируете, поставите снова на учет.

Формула расчета транспортного налога

Физлицам не нужно считать налог самостоятельно — это делает налоговая. Но может быть полезно проверить расчеты и при необходимости оспорить налог. Можно сделать это с помощью налогового калькулятора или самостоятельно по формуле:

Налог = Кол-во лошадиных сил × Ставка по региону × Коэффициент пользования × Повышающий коэффициент.

Количество лошадиных сил указано в паспорте транспортного средства.

Cтавка по региону — на сайте налоговой.

Коэффициент пользования налоговая считает самостоятельно. Формула расчета: количество месяцев текущего года, когда автомобиль был в собственности, поделенные на 12.

Повышающий коэффициент используется для дорогих автомобилей:

  • 1,1 — легковые автомобили стоимостью от 3 до 5 млн рублей включительно, не старше 3 лет;
  • 2 — легковые автомобили стоимостью от 5 до 10 млн рублей включительно, не старше 5 лет;
  • 3 — легковые автомобили стоимостью от 10 до 15 млн рублей включительно, не старше 10 лет;
  • 3 — легковые автомобили стоимостью от 15 млн рублей, не старше 20 лет.

Список дорогих автомобилей можно найти на сайте Минпромторга.

Поиск ставки налога на сайте налоговой. Необходимо выбрать вид налога, налоговый период и субъект, в котором зарегистрировано транспортное средство

Что будет, если не заплатить

Налоговая не будет долго ждать и начнет процедуру взыскания. Этапы такие:

  • Сначала придет требование об уплате налога. Там будет дата, когда нужно погасить долг.
  • Если проигнорировать требование, налоговая подаст в суд. Вас туда не позовут: это будет судебный приказ без заседаний и вызова сторон.
  • По судебному приказу деньги спишут со счета. Банк обязан исполнить это требование.
  • Если долг передадут приставам, они могут запретить выезд за границу.

Как проверить задолженность

До 2 декабря начисленные суммы можно проверить только в личном кабинете налогоплательщика или в бумажных квитанциях. Когда срок уплаты пройдет, начисления станут считаться долгом. Тогда они появятся:

  • В сервисе Тинькофф Банка — там поиск по ИНН.
  • В личном кабинете на сайте nalog.gov.ru.
  • На госуслугах — сумма долга будет видна в информерах приложения или в личном кабинете на портале.

можно сразу погасить долги. Но через несколько дней надо опять проверить, потому что может быть пеня, которая отразилась позже.

До 2 декабря задолженности по транспортному налогу в сервисе банка нет. Хотя его точно начислили

На портале госуслуг задолженность тоже не отражается. Потому что до 2 декабря начисленный налог — это еще не долг

Хотя на самом деле транспортный налог начислен и его нужно платить. Это видно только в личном кабинете

Главное о транспортном налоге

  • Налог платят владельцы транспорта по данным ГИБДД и других регистрационных органов, а не те, кто на нем ездит, плавает или летает.
  • Суммы к уплате считает налоговая инспекция.
  • Их указывают в уведомлении, которое присылают за месяц до срока уплаты.
  • Если есть личный кабинет, уведомление по почте не пришлют.
  • Ставки налога зависят от региона. Льготы тоже.
  • Для льготы надо подавать заявление. Но только один раз.
  • Заплатить налог можно через интернет: за себя и родственников.
  • Если не заплатить, начислят пеню и все равно взыщут.
  • После 2 декабря стоит проверить налоговую задолженность.

Можно ли снять с учета машину, которую не продаешь?

Выбор правовой формы

Чтобы официально зарегистрировать автосервис, нужно определиться с правовой формой ведения бизнеса — выбрать ИП или ООО. У каждого из этих вариантов свои особенности.

Особенности ИП

Подходит для предпринимателя, который планирует вести бизнес в одиночку. Данная правовая форма не предусматривает вариантов привлечения партнёров. Зато ИП проще зарегистрировать, а в нужный момент его легко закрыть. Вся прибыль, которую получает предприниматель, легко выводится из оборота, так как является собственностью владельца.

Особенности ООО

Подходит для бизнесменов, которые планируют открывать совместный бизнес с долевым участием. У данной правовой формы есть механизмы распределения прибыли, прав, обязанностей, ответственности. Все спорные ситуации можно прописать заранее, определив варианты их разрешения. Организацию сложнее зарегистрировать и ликвидировать. Прибыль от предпринимательской деятельности нельзя просто так вывести из оборота, раздав участникам. Нужно выплачивать дивиденды и зарплаты, а также двойные налоги: на прибыль организации и на прибыль всех физлиц, которые получили деньги.

Кто может не платить транспортный налог

Юридические лица. До 31 декабря 2020 года не платят налог футбольные организации, которые участвуют в подготовке и проведении в России чемпионата Европы по футболу 2020 года. К таким организациям относятся УЕФА и ФИФА, их дочерние организации, Российский футбольный союз, коммерческие партнеры и вещатели УЕФА, поставщики продукции УЕФА и ФИФА, конфедерации и национальные футбольные ассоциации.

Физические лица. Федеральных льгот для физических лиц не предусмотрено. Но региональные власти вправе устанавливать льготы. Об этом расскажем в следующем разделе.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *